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Auditoría Interna

La auditoría interna es la actividad independiente, objetiva y asesora que contribuye a que se alcancen los objetivos institucionales, mediante la práctica de un enfoque sistémico y profesional para evaluar y mejorar la efectividad de la administración del riesgo, del control y de los procesos de dirección en las entidades, proporciona a la ciudadanía una garantía razonable de que la actuación del jerarca y la del resto, de la administración se ejecuta conforme al marco legal y técnico y a las prácticas sanas.

Informes de Auditoría

La Ley N 8292 Ley General de Control Interno, en la sección IV articulo 35 indica lo siguiente:

Artículo 35 Materias sujetas a informes de auditoría interna. Los informes de auditoría interna versarán sobre diversos asuntos de su competencia, así como sobre asuntos de los que pueden derivarse posibles responsabilidades para funcionarios, ex funcionarios de la institución y terceros. Cuando de un estudio se deriven recomendaciones sobre asuntos de responsabilidad y otras materias, la auditoría interna deberá comunicarlas en informes independientes para cada materia.

Los hallazgos, las conclusiones y recomendaciones de los estudios realizados por la auditoría interna, deberán comunicarse oficialmente, mediante informes al jerarca o a los titulares subordinados de la administración activa, con competencia y autoridad para ordenar la implantación de las respectivas recomendaciones.

La comunicación oficial de resultados de un informe de auditoría se regirá por las directrices emitidas por la Contraloría General de la República.

Región de Acordeón

2012

Título	Descripción	Tipo de documento
Estudio del Programa "Becas Regulares", ejecutado por el Fondo Nacional de Becas y financiado con recursos de la FODESAF	Verificar lineamientos de ejecución del Programa "Becas Regulares", ejecutado por FONABE, de conformidad con lo establecido en la Ley Nº 5662, su Reforma Ley Nº 8783 y Reglamento Nº 35873-MTSS
Informe final del Programa Avancemos, financiado con recursos de FODESAF	El estudio comprendió la revisión del cumplimiento de normativa establecida en la Ley N° 5662, su Reforma Ley N° 8783, Reforma de la Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares N° 5662 y su Reglamento en lo referente al Programa Avancemos
Evaluación de la estructura de Control Interno en el Sistema de Patronos Morosos, que utiliza el Departamento de Gestión de Cobros, de la DESAF	Evaluar la estructura de control interno en el Sistema de Patronos Morosos, utilizado en el Departamento de Gestión de Cobro, de la DESAF
Informe de evaluación del Control Interno en el Programa Avancemos, financiado con recursos de FODESAF	Verificar el cumplimiento del control interno en el Programa "AVANCEMOS"
Estructuración en Microsoft Office Project de los estudios de auditoría: PRONAE, AVANCEMOS-IMAS y JUPEMA	Estructurar en Microsoft Office Project los estudios de auditoría: PRONAE, AVANCEMOSIMAS y JUPEMA
Informe Final del Programa "Nutrición y Desarrollo Infantil" - Recursos del Fondo de FODESAF	Seguimiento a las acciones ejecutadas en el Programa "625 Nutrición y Desarrollo Infantil", así como la gestión de la Dirección de Centros de Nutrición y Desarrollo Infantil, respecto al cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe de cita
Estudio sobre el control interno del registro, seguimiento y control de los casos con sentencia condenatoria al pago de multas por infracción a la le	Estudio de control interno sobre el registro, seguimiento y control de los casos con sentencia condenatoria al pago de multas por infracción a la legislación laboral emitida por los Juzgados de Trabajo.
Estudio para la gestión administrativa en la divulgación y seguimiento de las normas técnicas para la gestión y control de las TICs	Evaluar el control interno en la gestión administrativa de la divulgación efectiva y seguimiento de lo establecido en el Manual de Normas técnicas para la gestión y control de las Tecnologías de Información
Estudio sobre registro y control contable de las multas por infracción a la legislación laboral, Región Huetar Norte	Estudio en relación con el registro y control contable de las multas generadas por infracciones a la legislación laboral, como una herramienta para realizar el seguimiento a la ejecución de las sentencias la Región Huetar Norte
Estudio de Control Interno del Sistema Integrado de Administración Financiera "SIGAF"	Evaluar el control interno del Sistema Integrado de Administración Financiera "SIGAF", en lo que se refiere a la administración y función del sistema, además evaluar la asignación de perfiles y claves de acceso a funcionarios del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social MTSS
Estudio de Contrataciones de Consultorías y Asesorías DESAF	Analizar el sistema de control interno en los procesos de contratación de consultorías y asesorías realizadas por la Administración del MTSS a solicitud de la DESAF
Estudio de evaluación de la estructura de control interno del programa Nutrición y Desarrollo Infantil - Recursos FODESAF	Seguimiento a las acciones ejecutadas en el Programa "625 Nutrición y Desarrollo Infantil", así como la gestión de la Dirección de Centros de Nutrición y Desarrollo Infantil, respecto al uso y manejo de los recursos del FODESAF
Estudio de seguimiento del Procedimiento Contratación Administrativa para compras del Consejo de Salud Ocupacional e Inventarios de Activos	Seguimiento de Recomendaciones se efectúa para dar cumplimiento al Plan Anual de Trabajo de esta Dirección General de Auditoría para el año 2012, en relación con el informe de Auditoría DAU-TOA-001-2009, Estudio Procedimiento Contratación Administrativa para compras del CSO e Inventarios de Activos."
Estudio: Proceso de Visado de Gastos en la Oficialía Presupuestal del MTSS	Seguimiento a las acciones ejecutadas por parte del Ministro de Trabajo y Seguridad Social, en relación con el cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe DAU-MTSS007-2009
Estudio sobre Pensión otorgada	Estudio, DAU-TOA-003-2009, relacionada con pensión otorgada
Estudio de ejecución presupuestaria e la Ciudad de los Niños	Verificación que la transferencia realizada por el MTSS en el año 2010, a Ciudad de los Niños, se haya ejecutado conforme a la normativa vigente y se haya utilizado para los fines que fueron asignados
Estudio sobre los procedimientos de aprobación de pensiones y reajustes por parte de la Dirección Nacional de Pensiones, de las solicitudes realizadas	Evaluar, con base en el Sistema de Control Interno, los procedimientos establecidos por la Dirección Nacional de Pensiones (en adelante DNP) para la aprobación de jubilaciones y reajustes del Régimen del Magisterio Nacional
Estudio de seguimiento de recomendaciones al informe DAU-TOA-017-2009, "Informe Análisis de la Cooperación Técnica OIT-MTSS"	Seguimiento a las acciones ejecutadas por parte del Ministro de Trabajo y Seguridad Social, en relación con el cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe DAU-TOA017-2009, denominado "Informe Análisis de la Cooperación Técnica OIT-MTSS"
Seguimiento de Recomendaciones en el informe de Auditoría DAU-MTSS-002-2009, Estudio: "Abastecimiento de Materiales y Suministros	Seguimiento a las acciones ejecutadas por parte del Ministro de Trabajo y Seguridad Social y a la Oficialía Mayor y Dirección Administrativa, en relación con el cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe DAU-MTSS-002-2009.
Estudio: "Proceso de Visado de Gastos en la Oficialía Presupuestal del MTSS."	Seguimiento a las acciones ejecutadas por parte del Ministro de Trabajo y Seguridad Social, en relación con el cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe DAU-MTSS007-2009
Estudio verificación de existencia física de pensionados(as) con edad igual o mayor a 95 años	Verificar la existencia física de los(as) pensionados(as) con edad igual o superior a 95 años, mediante la revisión de la planilla de pensionados(as) que administra la Dirección Nacional de Pensiones (DNP)
Estudio de control interno sobre la ejecución presupuestaria de las transferencias realizadas por el MTSS a la Asociación Hogar Carlos María Ulloa	Análisis de la ejecución presupuestaria de la Asociación Carlos María Ulloa en el año 2011

2013

Título	Descripción	Tipo de documento
Seguimiento al informe DAU-TOA-009-2010: "Estudio Evaluación de Control Interno de los sistemas de información utilizados en la DNP	Seguimiento a las acciones ejecutadas por el Señor Ministro de Trabajo y Seguridad Social, Señora Directora de la Dirección Nacional de Pensiones y Director de Sistemas Computarizados
Estudio del Programa Nacional de Empleo - PRONAE, ejecutado por el Departamento de Generación de Empleo, financiado con recursos de FODESAF	Verificación en el uso y aplicación de los recursos asignados al Programa Nacional de Empleo (PRONAE)
Estudio del Programa "Régimen No Contributivo de Pensiones", financiado en su mayoría con recursos de FODESAF	Estado del control interno en el Programa Régimen No Contributivo de Pensiones
Estudio de control interno de los procesos en las partidas presupuestarias y su ejecución del MTSS	Verificación si el soporte documental cumple con el control interno en el proceso de pago de la partida presupuestaria "Alquileres de Edificios, Locales y Terrenos" del programa presupuestario 731 y del programa presupuestario 729
Estudio sobre el uso del sistema de viáticos utilizado por la Dirección Financiera del MTSS	El estudio comprendió la revisión de las actividades realizadas por la Dirección Financiera del MTSS, a partir del año 2012 enfocadas en controles establecidos en el proceso de asignación de roles y la previsión de la incompatibilidad de perfiles, gestión de respaldo de la base de datos y la confrontación de las liquidaciones de viáticos registradas en el sistema de viáticos contra las registradas en el sistema SIGAF
Evaluación de la Estructura de Control Interno del Departamento de Evaluación - DESAF	Estudio de Seguimiento de Recomendaciones se efectúa para dar cumplimiento al Plan Anual de Trabajo de esta Dirección General de Auditoría para el año 2013, en relación con el informe de Auditoría DAU-FOD-006-2010, "Evaluación de la Estructura de Control Interno del Departamento de Evaluación - DESAF
Informe Final del Programa "Becas Regulares", Financiado con recursos del FODESAF	Seguimiento a las acciones ejecutadas por parte del Ministro de Trabajo y Seguridad Social, en relación con el cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe AU-IFFOD-0012-2013, llamado "Informe Final del Programa "Becas Regulares", financiado con recursos del FODESAF
Seguimiento al informe de Auditoría AU-IF-TOA-CIA-0004-2012, Informe, Ejecución Presupuestaria en la Ciudad de los Niños	Seguimiento a las acciones ejecutadas por parte del Ministro de Trabajo y Seguridad Social, en relación con el cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe AU-IF-TOA-CI-0004-2013, ejecucuón presupuestaria "Ciudad de los Niños"
Estudio conformación de Compendio de Leyes Decretos Reglamentos y Directrices de la Dirección Nacional de Pensiones	Seguimiento a las acciones ejecutadas por el Señor Ministro de Trabajo y Seguridad Social, Señora Directora de la Dirección Nacional de Pensiones y el Director de Informática - MTSS, en relación con el cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe DAU-TOA-001-2010, denominado "Conformación de Compendio de Leyes Decretos Reglamentos y Directrices de DNP
Seguimiento al Informe DAU-TOA010-2010, denominado "Revisión del Proceso de Facturas de Gobierno a Pensionados de la DNP"	Seguimiento a las acciones ejecutadas por parte del Ministro de Trabajo y Seguridad Social, en relación con el cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe DAU-TOA010-2010, denominado "Revisión del Proceso de Facturas de Gobierno a Pensionados de la DNP"
Informe sobre el estudio de control interno en el Consejo de Salud Ocupacional	Evaluación del sistema de control interno en el Consejo de Salud Ocupacional
Informe de Control Interno Cumplimiento Normativa Departamento Investigación y Desarrollo DNP	Verificación el cumplimiento de la normativa que rige el accionar del Departamento de Investigación y Desarrollo de la Dirección Nacional de Pensiones (DNP)
Estudio de Control Interno de las funciones realizadas por el Órgano Director de Procedimiento de la DNP	Verificación el cumplimiento de las funciones realizadas por el Órgano Director de Procedimiento de la DNP, según lo establece la normativa
Estudio de control interno del Régimen de Pensiones ley 7302, Ley Marco de Pensiones	Verificar el cumplimiento de la normativa en el otorgamiento de pensiones concedidas bajo el amparo de la Ley 7302, Ley Marco de Pensiones
Estudio de Control Interno sobre la Ejecución Presupuestaria de la Asociación Gerontológica Costarricense (AGECO)	Verificar la ejecución presupuestaria de AGECO, se realizó conforme a los lineamientos establecidos durante el año 2012, ampliándose el periodo de investigación según se considere necesario
Informe de evaluación del control interno en ortogamiento de pensión	Estudio especial, por otorgamiento de pensión
Informe de liquidación presupuestaria de la Fundaciòn Mundo de Oportunidades para el año 2011	Verificar la aplicación y uso del presupuesto asignado a la Fundación Mundo de Oportunidades, durante el año 2011
Informe de Control Interno Otorgamiento de Beneficios de Prejubilación concedidas en INCOP e INCOFER	Verificar el cumplimiento de la normativa en el otorgamiento de beneficios concedidos al amparo de los sistemas de Prejubilación del INCOP e INCOFER, durante el año 2012
Cumplimiento de Funciones Encomendadas a Directores de Programa y Jefes de Actividad Presupuestarias 729- 731-732-734	Estudio de Seguimiento de Recomendaciones se efectúa para dar cumplimiento al Plan Anual de Trabajo de esta Dirección General de Auditoría para el año 2012, en relación con el informe de Auditoría DAU-MTSS-26-2009, Estudio: "Cumplimiento de Funciones Encomendadas a Directores de Programa y Jefes de Actividad Presupuestarias 729- 731-732-734"
Ejecución Presupuestaria del Programa 731 Asuntos del Trabajo del MTSS	Estudio de Seguimiento de Recomendaciones se efectúa para dar cumplimiento al Plan Anual de Trabajo de esta Dirección General de Auditoría para el año 2012, en relación con el informe de Auditoría DAU-MTSS-012-2009, Estudio: "Informe sobre la Ejecución Presupuestaria del Programa 731 Asuntos del Trabajo del MTSS
Evaluación de la Estructura de Control Interno de la gestión del Departamento de Presupuesto - DESAF	Seguimiento a las acciones ejecutadas por parte del Ministro de Trabajo y Seguridad Social, en relación con el cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe DAU-FOD005-2010

2014

Título	Descripción	Tipo de documento
Estudio sobre Control Interno del registro y control de bienes del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social	Evaluación del sistema de control interno del Registro y Control de Bienes del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social
Consultoría para la Consolidación del Sistema de Evaluación de los Programas Sociales Financiados por el FODESAF	Evaluación del Control Interno de la consultoría para la consolidación del sistema de evaluación de los programas sociales financiados por el Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (FODESAF)
Estudio a la Modalidad Capacitación EMPLEATE, del Programa Nacional de Empleo	Estudio especial a la "Modalidad Capacitación EMPLEATE" del Programa Nacional de Empleo, ejecutado por el Departamento de Generación de Empleo de la Dirección Nacional de Empleo
Estudio: Decreto 37549-JP, Reglamento para la protección de los programas de cómputo en los Ministerios e Instituciones adscritas al Gobierno Central	Evaluación al Sistema de Control Interno para determinar el cumplimiento de las disposiciones tendientes a la protección de los derechos de autor, relativos a los programas de cómputo; mediante la verificación de los equipos existentes y los programas que tengan las computadoras, así como el número de copias autorizadas de cada programa, en apego al Decreto Nº 37549-JP, Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central
Estudio sobre el cumplimiento de las disposiciones generales que regulan la operación y el control del Fondo General de Caja chica en el MTSS	Evaluación del Sistema de Control Interno en el cumplimiento de las disposiciones generales que regulan la operación, y el control del fondo general de Caja Chica en el MTSS
Informe de seguiamiento al DAU-FOD-015-2010, Evaluación de la Estructura de Control Interno del Programa Saneamiento Básico Rural-SANEBA	Realizar el seguimiento a las acciones ejecutadas por parte del Ministro de Trabajo y Seguridad Social, en relación con el cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe DAU-FOD015-2010, denominado Evaluación de la Estructura de Control Interna del Programa Saneamiento Básico Rural-SANEBAR
Seguimiento al informe sobre la gestión administrativa en la divulgación y seguimiento de las normas técnicas para la gestión y control de las TI	Seguimiento al informe de Auditoría DAU-IF-MTSS-00014-2012, Sobre la gestión administrativa en la divulgación y seguimiento de las normas técnicas para la gestión y control de las TI
Estudio sobre la Normativa Interna Vigente aplicable a la Dirección Nacional de Pensiones	Verificación si la normativa interna vigente aplicable a la Dirección Nacional de Pensiones se ajusta al bloque de legalidad
Estudio especial en la Oficina de Seguridad e Higiene del Trabajo del MTSS	Verificación de las funciones que realiza la Oficina de Seguridad e Higiene del Trabajo del MTSS, se están realizando conforme lo establece la Ley Orgánica de este Ministerio y el manual de procedimientos
Informe de Control Interno Deuda de la DNP con Pensionados(as) de Hacienda	Estudio de Control Interno para conocer la deuda, que al segundo semestre del 2013, tiene la DNP con los(as) pensionados(as) del Régimen de Hacienda
Informe sobre estudio de control interno en los cálculos y cobros de la deuda de los pensionados, Ley Marco 7302	Verificación los procedimientos, cálculos y gestión de cobro realizados por la DNP, para establecer la deuda de los pensionados con el Fondo de Pensiones, por Ley Marco de Pensiones, Ley 7302
Estudio especial en el Departamento de Asesoría Económica Actuarial de la DNP	Verificación si el Departamento de Asesoría Económico Actuarial de la DNP, realizó en el año 2013, las funciones establecidas por Decreto
"Estudio especial del pago de facturas de gobierno a pensionados de la DNP	El estudio abarca la ejecución presupuestaria de la subpartida E6060120474300 en el año 2013, para el pago a pensionados, correspondiente a períodos anteriores
Seguimiento de informe DAU-TOA-0028-2009, Aplicación de la Ley 7858 en Pensiones Administradas por la DNP	Seguimiento de las acciones ejecutadas, en relación con el cumplimiento de las recomendaciones emitidas en Informe DAU-TOA-0028-2009, aplicación de la Ley 7858 en Pensiones Administradas por la DNP
Informe de seguimiento al AU-IF-FOD-CI-0008-2012, Evaluación de la Estructura de Control Interno en el Sistema de Patronos Morosos	Seguimiento a las acciones ejecutadas por parte del Ministro de Trabajo y Seguridad Social, en relación con el cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe AU-IF-FOD-CI-0008-2013, Evaluación de la Estructura de Control Interno en el Sistema de Patronos Morosos, utilizados por el Departamento de Cobro

2015

2016

Título	Descripción	Tipo de documento
Estudio en el Programa Nacional de Apoyo a la Micro Empresa y la Movilidad Social, del MTSS y financiado mediante Convenio por FODESAF	Verificación del cumplimiento de la normativa aplicable al proceso de las transferencias efectuadas por las Organizaciones Intermediarias a los beneficiarios del Programa PRONAMYPE
Informe de estudio especial programa red nacional de cuido y desarrollo infantil, financiado con recursos de FODESAF	Verificar el cumplimiento de regulaciones y oportunidad del servicio del Programa Red Nacional de Cuido y Desarrollo Infantil, financiado con recursos del FODESAF
Estudio Especial de Control Interno del Proceso de Servicio de Transporte del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social	Informe denominado "Estudio Especial de Control Interno del Proceso de Servicio de Transporte del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social", se realizó en la Unidad de Transportes del Departamento de Servicios Generales, en cumplimiento al Plan Anual de labores para el año 2015
Estudio Especial de Control Interno del Procedimiento de Atención de Usuarios(as) Externos(as) en la Dirección de Asuntos Laborales	Evaluar el Sistema de Control Interno del Procedimiento de Atención de Usuarios(as) Externos(as) y asignación de citas por medio del Sistema Agenda Electrónica (SAE) en la Dirección de Asuntos Laborales del MTSS
Informe de estudio especial del proceso archivístico en el Archivo Institucional	Evaluación al proceso archivístico del Archivo Institucional del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social
Estado de cumplimiento de informe sobre el estudio especial deuda de la DNP con pensionado de hacienda	Seguimiento de Recomendaciones del Informe AU-IF-TOA-CI-000072014, "Estudio Control Interno Deuda de la DNP con Pensionados (as) de Hacienda
Seguimiento: Informe AU-IF-FOD-CI-0008-2014, consultoría para la consolidación del sistema de evaluación de los programas financiados por FODESAF	Seguimiento al Informe de Auditoría AU-IF-FOD-CI-0008-2014, consultoría para la consolidación del sistema de evaluación de los programas sociales financiados por FODESAF
Cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe de Auditoría AU-IF-TOA-EE-00020-2014, estudio especial sobre el pago de facturas de la DNP	Estado de cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe de Auditoría AU-IF-TOA-EE-00020-2014, estudio especial sobre el pago de facturas de la DNP
Estudio sobre el Control Interno del Registro y Control de Bienes del MTSS	Seguimiento de Recomendaciones del Informe AU-IF-MTSS-CI00012-2014 "Estudio sobre el Control Interno del Registro y Control de Bienes del MTSS
Seguimiento de Recomendaciones del Informe AU-IF-FOD-EE00001-2015, modalidad capacitación Empléate	Seguimiento de Recomendaciones del Informe AU-IF-FOD-EE00001-2015, modalidad capacitación Empléate, programa de la Dirección Nacional de Empleo
Estado de cumplimiento de las recomendaciones del Informe de Auditoría AU-IF-TOA-CI-00003-2014, control interno normativa aplicable a la DNP	Informe de seguimiento AU-IF-SR-SR0011-2016 estado de cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe AUIF-TOA-CI-00003-2014, Control Interno Normativa Interna Vigente Aplicable a la Dirección Nacional de Pensiones
Cumplimiento del informe de auditoría AU-IF-MTSS-CI-00013-2014, Reglamento para la protección de los programas de cómputo en el Gobierno Central	Estado de cumplimiento del informe de auditoría AU-IF-MTSS-CI-00013-2014, estudio sobre "el decreto n° 37549-jp, Reglamento para la protección de los programas de cómputo en los Ministerios e Instituciones adscritas al Gobierno Central
Estudio de ejecución presupuestaria de la transferencia realizada por el MTSS, a Ciudad de los Niños	Verificar la ejecución presupuestaria de la transferencia realizada por el MTSS, a Ciudad de los Niños, durante el año 2014
Estudio de control interno sobre la ejecución presupuestaria de las transferencias realizadas por el MTSS a la Asociación Hogar Carlos María Ulloa	Verificación de la ejecución presupuestaria de las transferencias realizadas por el MTSS, a la Asociación Hogar Carlos María Ulloa, durante el año 2014
Seguimiento al Informe de Auditoría AU-IF-FOD-CI-00014-2014, evaluación control interno a la modalidad capacitación EMPLEATE	Cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe de Auditoría AU-IF-FOD-CI-00014-2014, evaluación control interno "Modalidad capacitación EMPLEATE", Programa Nacional de Empleo, Dirección Nacional de Empleo

2017

Título	Descripción	Tipo de documento
Seguimiento al informe AU-IF-TOA-EE-000032015, Estudio especial sobre el régimen de pensión del MOPT	Verificación a las recomendaciones emitidas al informe AU-IF-TOA-EE-000032015, Estudio especial sobre el régimen de pensión del MOPT
Estudio de arreglos de pago, sistema de patronos morosos, Departamento de Gestión de Cobro, DESAF	Verificación que los arreglos de pago efectuados por los patronos se encuentren al día, o en caso de atraso, se hayan iniciado los procesos de cobro judicial, de conformidad con el Reglamento para el Cobro de Patronos Morosos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares
Informe de estudios especial del programa suministro agua potable a las comunidades rurales, financiado con recursos del Fondo de Desarrollo Social	Revisión de las actividades realizadas por los Departamentos de Presupuesto y Evaluación, Control y Seguimiento, de la Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (DESAF) y la Unidad Ejecutora, enfocadas en el cumplimiento de normativa de Control Interno y cláusulas de control indicadas en el Convenio de Cooperación y Aporte Financiero entre el Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados y el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social/Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, en el período 2015
Informe final de estudio del programa suministro agua potable a las comunidades rurales, financiado con recursos de FODESAF	Revisión de las actividades realizadas por la Unidad Ejecutora, en la ejecución del Programa específicamente relacionadas con los criterios de selección de proyectos, meta de inversión programática y presupuestaria, condición de materiales en Bodega Nº 9, divulgación del FODESAF entre otros
Informe especial en el fideicomiso 02-99	Verificación de la normativa que regula el Programa, priorizadas por la Auditoría DESAF-FODESAF y cláusulas de control indicadas en el Convenio Marco de Cooperación; y del Contrato de Fideicomiso # 02-99 MTSS / BPDC
Estudios especial de control interno referente a la fiscalización de contratos del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social	Revisión de todos los contratos de alquiler de las oficinas regionales y cantonales, el contrato de seguridad y de las manejadoras de aire acondicionado que el MTSS mantiene vigentes a la fecha del estudio enfocado en los controles internos del proceso de fiscalización de éstos
Informe DGA-ASER-ISR-2-2017	Estado de cumplimiento de las recomendaciones del informe de auditoría AU-IF-TOA-EE-034-2015, estduio del Consejo de Salud Ocupacional
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-4-2017	Estado de cumplimiento de las recomendaciones del informe de Auditoría IF-AUU-TOA-EE-00032-2015: Verificación de existencia física de pensionados de 100 años y más
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-5-2017	Estado de cumplimiento de la recomendaciones del informe U-IF-MTSS-EE-00014-2016, estudio especial del proceso archivístico en el MTSS
Informe de seguimiento de recomendaciones DGA-ASER-ISR-6-2017	Estado de cumplimiento de lo recomendado en Informe de INFO - FIS - 007 - 2016 sobre Acreditaciones que no Corresponden de la Dirección Nacional de Pensiones 2016
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-7-2017	Estado de cumplimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe de Auditoría AU-IF-MTSS-CI-0003-2016: Estudio Especial Sobre el Control Interno Proceso Servicios de Transporte
Informe de seguimiento DGA-ASR-ISR-001-2017	Estado de cumplimiento de las recomendaciones del Informe AU-IF-TOA-EE-00005-2015: Estudio especial sobre el régimen de pensiones de expresidentes
Estudio sobre los movimientos de inclusión, exclusión y cambio efectuados a la planilla de pagos, generada en Núcleo de Pagos de Regímenes Especiales	Auditoría de carácter especial sobre aspectos de control interno de los movimientos en la planilla sobre inclusiones, exclusiones y cambios de pensionados(as) generados en el Núcleo de Pagos de Regímenes Especiales de la DNP, para el segundo semestre del año 2015

2018

Título	Descripción	Tipo de documento
Informe DGA-ADESAF-IESP-1-2018	Informe de Estudio Especial del Programa Deporte y Recreación, financiado con recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares- FODESAF
Informe DGA-ADESAF-IESP-2-2018	Informe Final de Estudio Especial del Programa Deporte y Recreación, financiado con recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares- FODESAF
Informe de seguimiento de recomendaciones DGA-ADESAF-IESP-9-2018	Estudio Especial Programa Red Nacional de Cuido y Desarrollo Infantil financiado con recursos del FODESAF, AU-IF-FOD-EE-00017-2016
Informe DGA-AMTSS-ESP-1-2018	Informe sobre estudio especial sobre Auditoría de la Ética
Informe DGA-AMTSS-IESP-2-2018	Estudio Especial de control interno referente al registro, control y seguimiento del cobro de multas de la Dirección Nacional de Inspeción del Trabajo del MTSS
Informe DGA-AMTSS-IESP-3-2018	Estudio sobre derechos de autor en cumplimiento al Decreto Ejecutivo Nº 37549-JP
Informe DGA-AMTSS-IESP-4-2018	Estudio especial SCI de caja chica del MTSS
Informe DGA-AMTSS-IESP-5-2018	Estudio sobre el Sistema de Control Interno de acreditaciones que no corresponden en salarios
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-1-2018	Estado de cumplimiento de las recomendaciones del informe AU-IF-MTSS-EE-00006-2016: Estudio especial de control interno del procedimiento de atención usuarios externos de la Dirección de Asuntos Laborales
Informe de seguimiento de recomendaciones DGA-ASER-ISR-10-2018	Informe Estudio Especial del Programa Suministro Agua Potable a las Comunidades Rurales, Financiado con Recursos del FODESAF, DGA-ADESAF-IESP-3-2017
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-10-2018	Estudio Especial de Control Interno referente a la Fiscalización de Contratos del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social
Informe de seguimiento de recomendaciones DGA-ASER-ISR-11-2018	Estudio de Auditoría en el Fideicomiso 02-99 del Programa Nacional de Apoyo a la Micro-Empresa y Movilidad Social, financiado con recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-3-2018	Estado de cumplimiento de las recomendaciones del informe AU-IF-TOA-EE-0034-2015: Estudio especial sobre el Consejo de Salud Ocupacional
Informe de seguimiento de recomendaciones DGA-ASER-ISR-8-2018	Estudio Especial del Programa Suministro Agua Potable a las Comunidades Rurales, Financiado con Recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares- FODESAF, DGA-ADESAF-IESP-2-2017
Informe DGA-ATOA-IESP-1-2018	Estudio Especial de caducidades derechos de pensión por mayoría de edad, incumplimiento de requisitos de estudio o estado civil
Informe DGA-ATOA-IESP-2-2018	Estudio Especial de Auditoría en el Tribunal Administrativo de la Seguridad Social del Régimen de Pensiones y Jubilaciones del Magisterio Nacional, Ministerio de Trabajo y Seguridad Social
Informe DGA-OF-104-2018	Estudio de control interno del pago de prohibición y dedicación exclusiva en el MTSS
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-4-2018	Estado de cumplimiento de las recomendaciones del Informe AU-IF-TOA-EE-00005-2015, Estudio especial sobre el régimen de pensiones de expresidentes
Informe de seguimiento de recomendaciones SR-005-2018	Informe Final Programa Nacional de apoyo a la Micro Empresa y Movilidad Social (PRONAMYPE), financiado con recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares
Informe de seguimiento de recomendaciones SR-007-2018	Informe sobre Estudio Especial del Programa Nacional de Apoyo a la Micro Empresa y Movilidad Social (PRONAMYPE), Financiado con Recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares

2019

Título	Descripción	Tipo de documento
Informe DAG-ADESAF-IESP-7-2019	Informe final. Estudio especial del programa PRONAMYPE, capacitación, financiado con recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares
Informe DGA-ADESAF-IESP-1-2019	Estudio especial donde verifica el cumplimiento del Sistema de Control Interno en las transferencias otorgadas por la Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares con recursos del FODESAF al Instituto Costarricense del Deporte y la Recreación para la AOE en el año 2016
Informe DGA-ADESAF-IESP-2-2019	Estudio Especial del Programa Fondo de Subsidio para la Vivienda, financiado con recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares- FODESAF
Informe DGA-ADESAF-IESP-3-2019	Informe final de estudio especial del Programa Fondo de Subsidio para la Vivienda, financiado con recursos de FODESAF
Informe DGA-ADESAF-IESP-4-2019	Estudio especial al Departamento de Evaluación, Control y Seguimiento de la Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares
Informe DGA-ADESAF-IESP-5-2019	Informe estudio especial liquidación presupuestaria Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares
Informe DGA-ADESAF-IESP-6-2019	Estudio especial del programa PRONAMYPE - capacitación, financiado con recursos del FODESAF
Informe DGA-AMTSS-IESP-1-2019 NICSP	Evaluación al Sistema de Control Interno del MTSS en el cumplimiento del Decreto Ejecutivo Nº 34029-H denominado "Adopción e Implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP)
Informe DGA-AMTSS-IESP-2-2019	Evaluación del sistema de control interno en el proceso de servicios médicos del MTSS.
Informe DGA-AMTSS-IESP-3-2019	Estudio de control interno en el cumplimiento de la DIRECTRIZ DMT-DVAL-DR-2-2018
Informe DGA-AMTSS-IESP-4-2019	Estudio para evaluar el Sistema de Control Interno del MTSS en el control de activos de la DNI.
Informe DGA-AMTSS-IESP-6-2019	IEstudio de Control Interno en la aplicación del SEVRI en el MTSS
Informe DGA-AMTSS-IESP-7-2019	Informe sobre la evaluación de calidad de la actividad de auditoría interna, período 2018
Informe DGA-AMTSS-IESP-8-2019	Estudio de Control Interno de Donaciones en la Dirección Nacional de Inspección del Trabajo
Informe DGA-AMTSS-IESP-9-2019	Estudio Especial de Control Interno del proceso de pagos que no corresponden en la Dirección Nacional de Pensiones
Informe Resultado Seguimiento DGA-ASER-ISR-1-2019	Resultado de la revisión del seguimiento de las recomendaciones emitidas en el Informe de Auditoría DGA-AMTSS-IESP-1-2018 Estudio Especial sobre Auditoría de la Ética.
Informe Resultado Seguimiento DGA-ASER-ISR-2-2019	Resultado de la revisión de seguimiento sobre las recomendaciones emitidas en el Estudio Especial de Control Interno Referente al Registro, Control y Seguimiento del Cobro de Multas de la Dirección Nacional de Inspección (DNI) del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social, " DGA-AMTSS-IESP-2-2018.
Informe DGA-ATOA-IESP-1-2019	Examinar el estado del sistema de control interno, en lo relativo a la ejecución presupuestaria de los recursos asignados a AGECO, por el MTSS.
Informe DGA-ATOA-IESP-2-2019	Estudio Especial de Control Interno sobre Transferencia realizada por el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social (MTSS) a Ciudad de los Niños.
Informe DGA-ATOA-IESP-3-2019	Estudio Especial de Control Interno al Proceso de Revalorizaciones y Planillas de la Dirección Nacional de Pensiones (DNP) y su funcionalidad.
Informe DGA-ATOA-IESP-4-2019	Estudio "Ejecución Presupuestaria Programa 734 de la Dirección Nacional de Pensiones"
Informe DGA-ATOA-IESP-5-2019	Estudio Especial de Control Interno en el Núcleo Magisterio Nacional DNP / Pensiones y Jubilaciones del Magisterio Nacional.
Informe MTSS-AMTSS-IESP-5-2019	Estudio de control interno sobre la Ejecución Presupuestaria 2018 en el MTSS
Informe MTSS-DGA-ISR-10-2019	Seguimiento de recomendaciones, al informe final del programa suministro agua potable a las comunidades rurales
Informe MTSS-DGA-ISR-12-2019	Seguimiento de recomendaciones, Estudio Especial del Programa Deporte y Recreación, financiado con recursos de FODESAF
Informe MTSS-DGA-ISR-13-2019	Seguimiento de recomendaciones, estudio especial del Programa Nacional de Apoyo a la Micro Empresa y Movilidad Social finenciado por FODESAF
Informe MTSS-DGA-ISR-14-2019	Seguimiento de las recomendaciones del Informe DGA-ADESAF-IESP-4-2017
Informe MTSS-DGA-ISR-15-2019	Seguimiento de las recomendaciones del Informe AU-IF-FOD-EE-00017-2016
Informe MTSS-DGA-ISR-3-2019	Seguimiento de recomendaciones, estudio especial spbre caducidades de pensión por mayoría de edad, incumplimiento de requisitos de estudio o estado civil
Informe MTSS-DGA-ISR-4-2019	Seguimiento de recomendaciones, estudio sobre derechos de autor en el cumplimiento al Decreto No. 37549-J
Informe MTSS-DGA-ISR-5-2019	Seguimiento de recomendaciones, estudio especial de cajas chicas en el MTSS
Informe MTSS-DGA-ISR-6-2019	Seguimiento de recomendaciones MTSS-DGA-ISR-6-2019, estudio especial de auditoría en el Tribunal Administrativo de la Seguridad Social
Informe MTSS-DGA-ISR-7-2019	Seguimiento de recomendaciones, estudio especial de control interno sobre auditoría de la ética MTSS-DGA-ISR-7-2019
Informe MTSS-DGA-ISR-8-2019	Estudio especial del programa suministro agua potable a las comunidades rurales financiados con resursos de FODESAF
Informe MTSS-DGA-ISR-9-2019	Seguimiento de informe AU-IF-MTSS-EE-00014-2016, estudio especial del proceso archivístico en el Archivo Institucional

2020

Título	Descripción	Tipo de documento
Informe DGA-AMTSS-IESP-2-2020	Informe sobre la evaluación de calidad de la actividad de Auditoría Interna período 2019
Informe DGA-ATOA-IESP-1-2020	Estudio Especial de Control Interno relativo al traspaso de pensiones otorgadas por medio del Régimen de Hacienda a través de las Leyes 148 y 7302
Informe DGA-ATOA-IESP-2-2020	Estudio especial de control interno sobre el pago de facturas de ejercicios anteriores de otros Regímenes Especiales de Pensiones (MOPT y Correos de Costa Rica)
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-5-2020	Informe estudio especial de control interno sobre transferencia realizada por el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social (MTSS) a Ciudad de los Niños, DGA-ATOA-IESP-2-2019
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-6-2020	Informe de Auditoria "Evaluar el Sistema de Control Interno del MTSS en el cumplimiento del Decreto Ejecutivo Nº 34029-H denominado "Adopción e Implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP), DGA-AMTSS-IESP-1-2019"
Informe DGA-AMTSS-IESP-4-2020	Sistema de Control Interno del Bono Proteger respecto a la gestión y entrega del subsidio conforme lo establecido en la Ley N° 9841
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-7-2020	Correspondiente a la disposición 4.4. del Informe DFOE-EC-IF-07-2015 "Situaciones significativas identificadas en la auditoría financiera realizada en el MTSS sobre las cuentas: bienes, depreciación acumulada, gastos de remuneración, servicios, transferencias gastos por depreciación correspondiente al ejercicio 2013
Informe DGA-ASER-ISR-8-2020	Estudio Especial Caducidades Derechos de Pensión por Mayoría Edad, Incumplimiento de requisitos de estudio o estado civil, segundo seguimiento DGA-ATOA-IESP-1-2018
Informe DGA-AMTSS-IESP-5-2020	Sistema de Control Interno del Bono Proteger respecto a la gestión y entrega del subsidio conforme lo establecido en Ley N° 9841
Informe DGA-ADESAF-IESP-2-2020	Informe de Estudio Especial Servicio Cuidado y Desarrollo Infantil del Programa Protección y Promoción Social, financiado con recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares
Informe DGA-ADESAF-IESP-3-2020	Informe Final de Estudio Especial Servicio Cuidado y Desarrollo Infantil del Programa Protección y Promoción Social, financiado con recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares
Informe DGA-ASER-ISR-9-2020	Seguimiento a la disposición 4.81 emitida en el informe de auditoría N°DFOE-EC-IF-000017-2016, relacionado con las situaciones significativas identificadas en la revisión de los gastos presupuestarios de los Regímenes Especiales de Pensiones correspondiente al ejercicio económico 2015
Informe DGA-ASER-ISR-10-2020	Estudio Especial del Programa Fondo de Subsidio para la Vivienda, financiado con recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares-FODESAF, DGA-ADESAF-IESP-2-2019
Informe DGA-AMTSS-IESP-1-2020	Estudio de control interno sobre la aplicación, control y seguimiento de las Normas técnicas para la gestión y el control de las Tecnologías de Información (N-2-2007-CO-DFOE)
Informe DGA-AMTSS-IESP-6-2020	Sistema de Control Interno del Bono Proteger respecto a la gestión y entrega del subsidio conforme lo establecido en la Ley N° 9841
Informe DGA-ASER-ISR-11-2020	Estudio especial de Control Interno al proceso de revalorizaciones y planillas de Dirección Nacional de Pensiones (DNP) y su funcionalidad, DGA-ATOA-IESP-3-2019
Informe DGA-AMTSS-IESP-7-2020	Sistema de Control Interno del Bono Proteger respecto a la gestión y entrega del subsidio conforme lo establecido en la Ley N° 9879
Informe DGA-ASER-ISR-12-2020	Seguimiento de las recomendaciones emitidas en el informe de auditoría DGA-ADESAF-IESP-3-2019 "Informe Final Estudio Especial del Programa Fondo de Subsidio para la Vivienda, financiado con recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares -FODESAF-" y ejecutado por la Dirección FOSUVI del Banco Hipotecario de la Vivienda -BANHVI
Informe DGA-AMTSS-IESP-8-2020	Sistema de Control Interno del Bono Proteger respecto a la gestión y entrega del subsidio conforme lo establecido en la Ley N°9879
Informe DGA-ASER-ISR-13-2020	Informe de seguimiento de recomendaciones, correspondiente al estudio de control interno en la aplicación del SEVRI en el MTSS, Informe DGA-AMTSS-IESP-6-2019
Informe DGA-AMTSS-IESP-9-2020	Sistema de Control Interno del Bono Proteger respecto a la gestión y entrega del subsidio conforme lo establecido en la Ley N°9879
Informe de seguimiento de recomendaciones, Bono Proteger	El Estudio atiende lo estipulado en la Ley N°9879 "Segundo Presupuesto Extraordinario de la República para el Ejercicio Económico del 2020 y Segunda Modificación Legislativa de la Ley N°9791, Ley Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para el Ejercicio Económico 2020 y sus reformas"
Informe DGA-ATOA-IESP-4-2020	Estudio especial de Control Interno sobre indemnizaciones canceladas por el MTSS, como consecuencia de sentencias de amparo de legalidad, según aplicación de la Ley 8508 (Código Procesal Contencioso Administrativo)
Informe DGA-ADESAF-IESP-1-2020	Informe Estudio Especial Dirección de la Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares - DESAF
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-1-2020	Informe correspondiente al Informe de Auditoría DGA-ADESAF-IESP-1-2017
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-2-2020	Estudio de control interno de donaciones en la DNI
Informe DGA-AMTSS-IESP-3-2020	Estudio del Sistema de Control Interno del Bono Proteger respecto a la gestión del subsidio conforme lo establecido en la Ley 9840
Informe DGA-ATOA-IESP-3-2020	Estudio Especial de Control Interno sobre transferencia realizada por el MTSS a la Fundación Mundo de Oportunidades
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-4-2020	Informe estudio especial del programa suministro agua potable a las comunidades rurales, financiado con recursos FODESAF DGA-ADESAF-IESP-2-2017
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-3-2020	Estudio especial del programa Asociación olimpiadas especiales, financiado con recursos del FODESAF

2021

Título	Descripción	Tipo de documento
Informe de seguimiento DGA-ISR-1-2021	Informe de seguimiento de las recomendaciones del Estudio Especial de Control Interno del proceso de pagos que no corresponden en la DNP, DGA-AMTSS-IESP-9-2019
Informe DGA-AMTSS-IESP-2-2021	Estudio de control interno en el cálculo y cancelación de componentes salariales generadores de acreditaciones que no corresponden
Informe de seguimiento DGA-AMTSS-ISR-2-2021	Estudio de auditoría sobre el estado de acatamiento de las recomendaciones contenidas en el Informe de la Contraloría General de la República No. DEFOE-SOC-IF-00015-2020
Informe DGA-AMTSS-IESP-13-2021	Resultado del estudio de auditoria sobre el estado de acatamiento de las recomendaciones emitidas en el Informe DGA-AMTSS-IESP-13-2021
Informe MTSS-DGA-OFI-13-2021	Estudio especial Sistema de Control Interno del manejo de controles administrativos en la DNP, DGA-AMTSS-IES-4-2021
Informe MTSS-DGA-OFI-14-2021	Estudio del Sistema de Control Interno en el proceso de Archivo, del Núcleo de Archivo de la Dirección Nacional de Pensiones, DGA-ATOA-IESP-3-2021
Informe DGA-AMTSS-ISR-4-2021	Informe de seguimiento de recomendaciones informe No. DEFOE-SOC-IF-00016-2020
Informe MTSS-DGA-OFI-16-2021	Informe de seguimiento de recomendaciones, DGA-ASER-ISR-7-2021, correspondiente a las recomendaciones giradas en el informe llamado "Estudio especial de control interno en el núcleo Magisterio Nacional DNP/Pensiones y Jubilaciones del Magisterio Nacional, DGA-ATOA-IESP-5-2019
Informe MTSS-DGA-OFI-17-2021	Informe de seguimiento de recomendaciones DGA-ASER-ISR-8-2021
Informe MTSS-DGA-OFI-18-2021	Informe de seguimiento de recomendaciones informe No. DEFOE-SOC-IF-00014-2020
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-2-2021	Estudio de Auditoría en el Fideicomiso 02-99 del Programa Nacional de Apoyo a la Micro - Empresa y Movilidad Social, financiado por FODESAF
Informe MTSS-DGA-OFI-20-2021	Informe de seguimiento de recomendaciones DGA-ASER-ISR-9-2021
Informe MTSS-DGA-OFI-24-2021	Estudio sobre el Sistema de Control Interno en el cumplimiento de las disposiciones generales que regulan la operación y el control del Fondo General de Caja Chica en el MTSS
Informe MTSS-DGA-OFI-26-2021	Informe de seguimiento de recomendaciones DGA-ASER-ISR-11-2021
Informe MTSS-DGA-OFI-28-2021	Informe de seguimiento de recomendaciones DGA-ASER-ISR-12-2021
Informe DGA-ATOA-IESP-1-2021	Estudio especial de Control Interno en el Régimen de Pensiones de Guerra según Ley 1922
Informe MTSS-DGA-OFI-30-2021	Informe de seguimiento de recomendaciones DGA-ASER-ISR-14-2021
Informe MTSS-DGA-OFI-31-2021	Estudio de control interno de la implementación de los controles requeridos en el otorgamiento de los Beneficios Patrimoniales según Resolución R-DC-00122-2019, en la Dirección Financiera del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social
Informe MTSS-DGA-OFI-33-2021	Estudio Especial del Sistema de Control Interno de la aprobación de alojamiento de funcionarios en la Oficina Cantonal de Nicoya del MTSS. (DNI)
Informe DGA-ATOA-IESP-2-2021	Informe especial de Control Interno en el Régimen de prejubilación del Instituto Nacional de Puertos del Pacífico (INCOP)
Informe DGA-AMTSS-ISR-1-2021	Informe de seguimiento de recomendaciones Bono Proteger
Informe DGA-AMTSS-IESP-1-2021	Evaluación del Sistema de Control Interno del proceso de gestión de riesgos y control del desempeño atinente a los nuevos objetivos del Programa Proteger, incluidos por medio del Decreto Ejecutivo N°42601-MTSS - MDHIS del 4 de setiembre del 2020
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-4-2021	Estudio de auditoria llamado informe final Programa Nacional de Apoyo a la Micro Empresa y Movilidad Social (PRONAMYPE), financiado con recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (FODESAF)", AU-IF-FOD-EE-00010-2016
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-5-2021	Informe sobre estudio especial del Programa Nacional de Apoyo a la Micro Empresa y Movilidad Social (PRONAMYPE), financiado con recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (FODESAF)", AU-IF-FOD-EE-00014-2015
Informe de seguimiento DGA-ASER-ISR-6-2021	Informe seguimiento de recomendaciones al informe de auditoría llamado Estudio de control interno en el cumplimiento de la DIRECTRIZ DMT-DVAL-DR-2-2018, No.DGA-AMTSS-IESP-3-2019

2022

Título	Descripción	Tipo de documento
Informe DGA-ADESAF-IESP-1-2022	Estudio de Control Interno del cumplimiento de responsabilidades de la DESAF, en el Departamento de Gestión, establecidas en el Decreto 35873-MTSS, Reglamento a la Ley No. 8783
Informe DGA-AMTSS-IESP-3-2022	Estudio de cumplimiento del Sistema de Control Interno en la contratación de Alquiler de Oficinas en el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social
Informe DGA-ATOA-IESP-3-2022	Estudio Especial de Control Interno en el Régimen de Prejubilación Exservidores INCOFER, según Ley 8950
Informe DGA-ATOA-IESP-4-2022	Estudio Especial del Sistema de Control Interno de Planillas y Revalorización de Pensiones y de Indemnizaciones
Informe DGA-AMTSS-IESP-4-2022	Estudio del cumplimiento del Sistema de Control Interno en la contratación de Alquiler de Equipo de Cómputo en el Ministerio de Trabajo y Seguridad
Informe DGA-ATOA-IESP-5-2022	Estudio del sistema de control interno ejercido por el Departamento Financiero del MTSS a los beneficios patrimoniales transferidos al sujeto privado: Ciudad de los Niños en el periodo 2021
Informe DGA-ASER-IASA-1-2022	Informe de seguimiento de advertencias. De enero a diciembre 2021
Informe DGA-ASER-ISR-3-2022	Informe de seguimiento de recomendaciones. Con corte al 30 de junio, 2022
Informe DGA-ASER-IASA-3-2022	Informe de seguimiento de advertencias. De enero a diciembre 2021
Informe DGA-ASER-IASA-4-2022	Informe de seguimiento de advertencias. De enero a diciembre 2021
Informe DGA-ASER-IASA-5-2022	Informe de seguimiento de advertencias. De enero a diciembre 2021
Informe DGA-SR-ISR-1-2022	Informe de seguimiento de recomendaciones. Corte al 31 de enero 2022
Informe DGA-ASER-IASA-6-2022	Informe de seguimiento de adveretencias. De enero a diciembre 2021
Informe DGA-ASER-IASA-7-2022	Informe de seguimiento de advertencias. De enero a diciembre 2021
Informe DGA-ADESAF-IESP-2-2022	Estudio del sistema de Control Interno del Programa PRONAE y sus Iniciativas
Informe DGA-ASER-IASA-2-2022	Informe de seguimiento de advertencias. De enero a diciembre 2021
Informe DGA-ASER-ISR-4-2022	Informe de seguimiento de recomendaciones. Con corte al 30 de junio, 2022
Informe DGA-ASER-ISR-5-2022	Informe de seguimiento de recomendaciones. Con corte al 30 de junio, 2022
Informe DGA-ASER-ISR-6-2022	Informe de seguimiento de recomendaciones. Con corte al 30 de junio, 2022
Informe DGA-ASER-ISR-7-2022	Informe de seguimiento de recomendaciones. Con corte al 30 de junio, 2022
Informe DGA-ADESAF-IESP-3-2022	Estudio Especial de Control Interno sobre el cumplimiento de las responsabilidades asignadas al Departamento de Asesoría Legal de la DESAF, por el Reglamento a la Ley N°5662 y su Reforma N°8783 Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares
Informe DGA-AMTSS-IESP-5-2022	Estudio de cumplimiento del Sistema de Control Interno en la contratación de Alquiler de Oficinas en el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social
Informe DGA-AMTSS-ISR-1-2022	Informe de seguimiento de recomendaciones. Corte al 31 de marzo 2022
Informe DGA-AMTSS-IESP-6-2022	Estudio sobre el Sistema de Control Interno en el Cumplimiento de las Disposiciones Generales que Regulan la Operación y el Control del Fondo General de Caja Chica en el MTSS
Informe DGA-ASER-IASA-8-2022	Informe de seguimiento de advertencias. Con corte de enero al 13 de setiembre 2022
Informe DGA-ASER-ISR-2-2022	Informe de seguimiento de advertencias de enero a diciembre 2021
Informe DGA-ATOA-IESP-1-2022	Estudio del sistema de control interno ejercido por el Departamento Financiero del MTSS a los beneficios patrimoniales transferidos al sujeto privado: Asociación Gerontológica Costarricense (AGECO) en el periodo 2021
Informe DGA-ATOA-IESP-2-2022	Estudio del sistema de control interno ejercido por la Dirección Financiera del MTSS a los beneficios patrimoniales transferidos a los sujetos privados: Fundación Mundo de Oportunidades, en el periodo 2021
Informe DGA-AMTSS-IESP-1-2022	Estudio Especial del Sistema de Control Interno en cumplimiento de archivo de expedientes de funcionarios del MTSS
Informe DGA-AMTSS-IESP-2-2022	Estudio del Sistema de Control Interno en el manejo de controles administrativos de la Dirección Nacional de Inspección del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social

2023

Título	Descripción	Tipo de documento
DGA-ADESAF-IESP-1-2023	Estudio de Control Interno del proyecto TALENT UP del PRONAE
DGA-ADESAF-IESP-2-2023	Estudio Especial de Control Interno sobre el cumplimiento de las responsabilidades asignadas al Departamento de Presupuesto, en el Reglamento a la Ley N°5662 y su Reforma N°8783 Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares
DGA-ADESAF-IESP-3-2022	Estudio Especial de Control Interno del Plan Operativo del Departamento de Gestión de Cobro de la DESAF
DGA-ADESAF-IESP-4-2023	Estudio de carácter especial de los controles ejercidos por la DESAF de los recursos girados al programa CCSS-Régimen No Contributivo Pensiones (RNC)
DGA-ADESAF-IESP-5-2023.pdf	Auditoría de carácter especial de los controles ejercidos en la DESAF en el manejo de los recursos girados al BANHVI-Fondo de Subsidio para la Vivienda
DGA-ADESAF-IESP-6-2023	Auditoría de carácter especial de los controles ejercidos por la DESAF de los recursos girados al Programa de Alimentación y Nutrición del Escolar y del Adolescente (PANEA), correspondiente al 5.18%, de acuerdo a la Ley N°5662 de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares y su reforma N° 8783
DGA-ADESAF-IESP-7-2023	Auditoría de carácter especial de los controles ejercidos por la DESAF de los recursos girados al programa Protección y Promoción Social del IMAS.
DGA-AMTSS-IESP-2-2023	Estudio del Sistema de control interno en la administración de controles para el pago de viáticos en la oficina regional de Puntarenas con cargo al programa presupuestario 731 del 01 de enero al 30 de setiembre del 2022
DGA-AMTSS-IESP-3-2023	Estudio Especial del Sistema de Control Interno en la fiscalización de contratación administrativa con base en analítica de datos en el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social
DGA-AMTSS-IESP-4-2023	Auditoría de carácter especial de la administración de contratos de alquiler ejecutada por el Ministerio en sus oficinas cantonales y regionales
DGA-AMTSS-IESP-5-2023	Auditoria de carácter especial sobre la identificación y registro de los montos pagados de más y de menos a causa del ciberataque en la partida de remuneraciones del MTSS
DGA-ATOA-IESP-1-2023	Evaluar el SCI en el Núcleo de Sistemas de Información de la DNP en el periodo 2021
DGA-ATOA-IESP-4-2023	Auditoría de carácter especial del proceso de cierre del CSO, en el proceso de convertirse en Programa 735 del MTSS
DGA-ATOA-IESP-5-2023	Auditoría de carácter especial del proceso de cierre del CSO, en el proceso de convertirse en Programa 735 del MTSS
DGA-ATOA-IESP-6-2023	Auditoría de Carácter Especial del proceso de cierre del CSO, en el proceso de convertirse en Programa 735 del MTSS
DGA-MTSS-IESP-6-2023	Auditoria de carácter especial de los procesos de recuperación de sumas giradas de más provenientes de la entrega del subsidio del Bono Proteger
DGA-MTSS-IESP-7-2023	Estudio de Control Interno del cumplimiento del Decreto Ejecutivo Nº37549-JP, "Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Adscritas al Gobierno Central"
DGA-ATOA-IESP-2-2023	Estudio Especial en la evaluación del Sistema de Control Interno en el pago facturas de Gobierno de los ejercicios presupuestales anteriores presentadas ante la Dirección Nacional de Pensiones

Matriz de Cumplimiento de Informes de Auditoría

De acuerdo al Decreto Ejecutivo N°43525 -MP-H-MICITT-MIDEPLAN-MJP-MC "Fomento del Gobierno abierto en la administración pública y creación de la Comisión Nacional para un Estado abierto", al Decreto Ejecutivo N° 39753-MP "Deber de la Administración Central de cumplir con las obligaciones derivadas del Sistema de Control Interno" y la Directriz N°058MP "Cumplimiento por parte de la Administración Descentralizada de las obligaciones derivadas del Sistema de Control Interno" y en el marco del cumplimiento con el objetivo del compromiso de la Estrategia Nacional de Gobierno Abierto denominado "Publicación de informes de cumplimiento por la administración, de las recomendaciones de las Auditorías Internas".

El objetivo en torno al compromiso que comprende la MACU consiste en "Publicar los informes sobre las recomendaciones de las Auditorías Internas y el cumplimiento de la Administración Activa del Estado, así como los datos de respaldo de las evaluaciones de auditoría; a través de las páginas institucionales y plataformas de gobierno abierto."

Dicho compromiso se basa en las "Normas para el ejercicio de la Auditoría Interna en el Sector Público", la cual fue aprobado por la Contraloría General de la República, reafirmando el rol de control que cumplen las auditorías como apoyo y fiscalización de la gestión institucional costarricense.

En la Ley General de Control Interno en su artículo 12 se establece que es deber del jerarca y sus titulares subordinados, el tomar de inmediato las acciones correctivas pertinentes de las observaciones, recomendaciones y disposiciones formuladas por la auditoría interna de cada entidad. Dado lo anterior, se adjunta la Matriz de Cumplimiento de los Informes de Auditoría (MACU).

Informe Segundo semestre 2023. Ver informe

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Última actualización 15/03/2024

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